Abstract
Мақалада банк секторының бәсекеге қабілеттілігін және қаржылық тұрақтылығын арттыру мақсатында қажетті талаптарға сәйкес болмауын анықтау мәселесі туындап отыр. Сол себебті, ҚР банк секторы сапалы өнім ұсыну мен қызмет көрсету мақсатында бәсекеге қабілеттілікте «күшті банк жүйесін» құрудағы қаржылық инновациялардың өзгерістерін бағалау үшін Д. Синки "ФОКУС" («ҚАККТ») тұжырымдамасына сүйене отырыпбанк активтерін басқару сапасын арттыру қажеттілігі туындады. Банк активтерін басқару сапасы активтердің өтімділігімен (кредит портфелінің сапасына) тікелей байланысты. Зерттеу объектісі ретінде банк секторының белсенді қызметі таңдалды. Осы зерттеулерді жүргізе отырып, банк секторының кредит портфелінің сапасының құрылымына, заңды және жеке тұлғалардың кредит портфелінің сапасының құрылымына талдау жүргізі отырып, проблемалық несиелердің әр жыл сайынға жағдайына баға берілді. Сондықтан, 90 күннен астам мерзімі өткен берешегі бар қарыздарды ХҚЕС бойынша провизиялармен жабу коэффициентін анықтаумен байланысты болғандықтан мемлекеттің қаржылай қолдаумен проблемалық несиелерді стандартты несиелермен алмастыруға мүмкіндік бере отырып проблемалық несиелерді есептен шығарылғаны атап көрсетілді. Соның ішінде, заңды және жеке тұлғалардың күмәнді және үмітсіз несиелер көлемі талдау арқылы салыстырмалы түрде бағаланып қорытынды берілді. The article raises the problem of determining non-compliance with the requirements necessary to improve the competitiveness and financial stability of the banking sector.In this regard, in order to assess changes in financial innovations in building a "strong banking system" in the competitiveness of the banking sector of the Republic of Kazakhstan in order to provide quality products and services, it became necessary to improve the quality of asset management of the Bank, based on the concept of D. Sinki "FOCUS".The quality of the Bank's asset management is directly related to the liquidity of assets (the quality of the loan portfolio).Activities of the banking sector was selected as the object of the study.After conducting these studies, analyzing the quality structure of the credit portfolio of the banking sector and the quality structure of the credit portfolio of legal entities and individuals, an assessment of each annual state of problem loans is given.Therefore, due to the determination of the provision coverage ratio under IFRS for loans with overdue debts of more than 90 days, with the financial support of the state, problem loans were written off, allowing to replace them with standard loans.In particular, the volume of doubtful and bad loans to legal entities and individuals was analyzed and conclusions were given.